CTR-id tuleb esitada iga kord, kui klient teeb valuutatehingu, mis ületab 10 000 $, või mitme tehingu puhul, kui summa ületab 10 000 dollarit ühe päeva jooksul.
Millal tuleks CTR esitada?
Esitamiskohustused
Pank peab elektrooniliselt esitama valuutatehingute aruande (CTR) iga tehingu kohta valuutas1 (deposiit, väljamakse, valuutavahetus või muu makse või ülekanne) rohkem kui 10 000 $kaudu või panka.
Mis juhtub, kui CTR esitatakse?
CTR-i eesmärk on teavitada FinCEN-i kahtlastest tehingutest. … See on süütegu, mille eest võidakse karistada nii tehingu tegijat kui ka finantsasutuse töötajat (kui töötaja jättis SAR-i esitamata).
Mis käivitab CTR-i aruande?
CTR-i aruandlusnõue rakendub kui pangaklient algatab rohkem kui $10 000 tehingu, mitte siis, kui ta selle lõpetab. Kui pangaklient keeldub tehingust või muudab seda nii, et see jääks alla läve, on pangatöötaja kohustatud esitama kahtlase tegevuse raporti.
Mis on CTR-i aruandlusperiood?
CTR tuleb esitada elektrooniliselt 15 kalendripäeva jooksul pärast teatatava tehingu toimumist (31 CFR 1010.306(a)(1)). Kasiino peab säilitama kõigi esitatud valuutatehingute aruannete (CTR-ide) koopiaid viis aastat alates aruande kuupäevast.
